НПФ «Большой» сдает XBRL-отчеты в Банк России из «Хомнет:XBRL»

2022

Автоматизация подготовки отчетности в международном формате XBRL

В МНПФ «БОЛЬШОЙ» (далее – Фонд) выполнена автоматизация подготовки отчетности в международном формате XBRL на базе программного решения «Хомнет:XBRL». Об этом 6 июля 2022 года сообщила компания Хомнет Консалтинг.

Финансовый рынок ожидают большие реформы – это внедрение МСФО (IFRS) 17 «Договоры страхования» и МСФО (IFRS) 9 «Финансовые инструменты». Чтобы быстро, без рисков и стресса адаптироваться под постоянно меняющиеся надзорные требования, в компании должна быть построена надежная и гибкая информационная система. Учитывая эти обстоятельства и низкую эффективность наследуемой системы, Фонд инициировал проект автоматизации текущих учетных процессов и подготовки регламентируемой отчетности на платформе программных продуктов ГК «Хомнет».

Ранее в Фонде уже была проделана большая работа по комплексной автоматизации бухгалтерского и налогового учета на базе «Хомнет:НФО», результаты которой опубликованы на сайте Исполнителя проекта. Вторым шагом автоматизации стало внедрение модуля подготовки отчетности в формате XBRL.

Технологичное решение, состоящее из системы учета «Хомнет:НФО» и модуля для подготовки отраслевой отчетности «Хомнет:XBRL» используют 30% рынка НПФ, среди них крупные фонды России.

В рамках внедрения «Хомнет:XBRL» реализованы следующие задачи:

• первоначальная настройка «Хомнет:XBRL» и обучение ключевых пользователей работе в программе;
• внедрение методологических кейсов получения данных «Хомнет:XBRL» для надзорной отчетности (НСО) и для бухгалтерской отчетности (БФО) из системы бухгалтерского учета «Хомнет:НФО»;
• настройка загрузки отчетных показателей из системы оперативного учета пенсионной деятельности;
• реализация механизмов выгрузки и последующей загрузки в/из Excel основных реестровых таблиц отчетности по формам 0420257, 0420258;
• инструктаж пользователей по работе с системой.

На этапе опытной эксплуатации первая квартальная отчетность (бухгалтерская, налоговая и надзорная) из созданной системы Фонд сдал при методологической поддержке ГК «Хомнет». Отчетность успешно прошла проверку ЦБ.

Внедрение «Хомнет:НФО»

7 июня 2022 года с компания ГК «Хомнет» сообщила, что совместно АО МНПФ «БОЛЬШОЙ» (далее – Фонд) успешно реализовали проект внедрения централизованной системы учета для некредитных финансовых организаций.

По информации компании, одной из основных задач проекта, с которой Фонд обратился в ГК «Хомнет», являлась недостаточная функциональность блока ведения налогового учета в используемой учетной системе. При этом и к другим учетным функциям у Фонда были нарекания, в частности к учету финансовых инструментов.

В связи с предстоящими серьезными изменениями в учете и отчетности НПФ, а именно вступление в силу МСФО (IFRS) 17 и МСФО (IFRS) 9, стала очевидна необходимость «приведения в порядок» учетных процессов. С целью минимизации рисков при переходе на другие стандарты фонд принял решение о замене текущей системы и выбрал для себя «Хомнет:НФО».

Специалисты ГК «Хомнет» провели обследование и определили стратегию проекта, конкретизировали функциональные и бизнес-требования Заказчика и составили план работ.

Внедрение «Хомнет:НФО» было реализовано в несколько этапов, проект длился полгода. Вначале проекта (первым этапом) специалисты ГК «Хомнет» произвели первоначальную настройку системы и подготовку к эксплуатации. На данном этапе была выполнена подготовка продуктивной и тестовой среды, выполнены настройки параметров учета в соответствии с учетной политикой Заказчика. Проведено обучение сотрудников бухгалтерии по базовому функционалу программного продукта «Хомнет:НФО».

Второй этап включал в себя загрузку первоначальных данных. Для минимизации ручного труда сотрудников Фонда при наполнении информационной базы начальными остатками и нормативно-справочной информацией, была выполнена загрузка данных из используемых ранее систем по разделам учета с большим количеством объектов аналитического учета:

• учет основных средств и нематериальных активов;
• учет РБП;
• учет ценных бумаг.

Также решалась задача приведения в порядок массивов справочной информации с целью очистки исходных учетных данных от дублей. Пользователям оказывались консультации по вводу остатков по прочим разделам учета.

На третьем этапе проекта специалисты ГК «Хомнет» настроили интеграцию. В рамках внутреннего контура интеграции была выполнена настройка загрузки данных из системы пенсионного учета и из системы учета заработной платы (1С:ЗУП). В части внешних интеграцией:

• Настроена загрузка данных по операциям портфелей доверительного управления из файлов, предоставляемых управляющими компаниями. Благодаря возможностям настроек подсистемы «Инструменты интеграции» в составе «Хомнет:НФО», настройки загрузки данных удалось подстроить под все форматы данных, имеющие отличия у управляющих компаний.
• Для целей учета инвестиций в ценные бумаги по отраслевым стандартам бухгалтерского учета, необходимо было обеспечить систему справочными данными по финансовым инструментам, а также биржевой и рыночной информации. С источником этих данных (системой биржевой информации по финансовым инструментам) настроено взаимодействие в автоматическом режиме через API-шлюз.
• Настроена загрузка платежей системы клиент-банк.

Четвертый этап включал настройку системы учета финансовых инструментов. На этом этапе была выполнена настройка учетной политики учета финансовых инструментов (акции, облигации, ПАИ, сделки РЕПО, депозиты). В том числе, была автоматизирована оценка справедливой стоимости ценных бумаг, включая модели оценки по инструментам не активного рынка на основе прогнозирования рисков по биржевым данным и кредитным рейтингам.

Последний (пятый) этап включал в себя тестовую и опытную эксплуатацию. В ходе тестовой эксплуатации при поддержке специалистов ГК «Хомнет» выполнялась загрузка отражения учетных операций за индикативный период, по результатам которого выполнялась проверка функционала и настроек системы, а также сверка результатов расчетов по портфелям доверительного управления с управляющими компаниями. В рамках этапа опытной эксплуатации осуществлялась консультационная и техническая поддержка пользователей при использовании системы в рабочем режиме.