«Лукойл-Гарант» внедрил систему подготовки отчетности в формате XBRL

2017: Внедрение системы подготовки отчетности в формате XBRL

Группа компаний «Хомнет» в январе 2018 года объявила о завершении проекта по внедрению системы подготовки отчетности в формате XBRL (eXtensible Business Reporting Language — «расширяемый язык деловой отчетности») в негосударственном пенсионном фонде «Лукойл-Гарант», входящем в пилотную группу Центрального Банка России по переходу на обновленный формат отчетности.

Предпосылки

Центральный Банк России реализует ряд программ по созданию электронного формата отчетности на базе единого плана счетов (ЕПС) бухгалтерского учета для некредитных финансовых организаций (НФО), основанного на МСФО, с учетом надзорных и статистических потребностей. В соответствии с планами этих программ НФО с 2018 года должны сдавать регламентированную отчетность (бухгалтерскую, надзорную и статистическую) в едином формате XBRL.

Решение

«Хомнет:XBRL» содержит:

• полноценный процессор XBRL, разработанный на платформе «1С:Предприятие», который может работать с любыми таксономиями XBRL 2.1;
• агрегированное хранилище данных под управлением СУБД, оптимизированное под структуру XBRL, что обеспечивает его работу с большими объемами данных;
• набор отработанных инструментов для обеспечения интеграции с любыми учетными системами на всевозможных платформах и для управления бизнес-процессами подготовки отчетности;
• модуль «конструктор формул», обеспечивающий выгрузку имеющихся данных из любых учетных систем на платформе «1С:Предприятие» в систему «Хомнет:XBRL»;
• готовые комплекты методологических кейсов по сбору показателей XBRL.

Ход проекта

Система подготовки отчетности в формате XBRL по решению НПФ «Лукойл-Гарант» строилась на основе программного продукта «Хомнет XBRL», разработанного группой компаний «Хомнет». Тем самым обеспечена готовность фонда к выполнению требований регулятора по сдаче отчетности в обновленном формате, а само решение апробировано в реальных условиях на предмет функциональности, масштабируемости и производительности.

Итоги проекта

Первая бухгалтерская (финансовая) отчетность в формате XBRL с использованием решения «Хомнет:XBRL» в НПФ «Лукойл-Гарант» была подготовлена, согласно плану для пилотных участников группы ЦБ РФ по XBRL, в мае 2017 года.

В августе 2017 года НПФ «Лукойл-Гарант» в рамках участия в пилотной группе Банка России, сдал полные бухгалтерскую и надзорную отчетности в формате XBRL. Объем данных по некоторым отчетным показателям составил порядка 7 миллионов значений, которые были выгружены в тестовый Личный кабинет Банка России.

Наш фонд вошел в пилотную группу регулятора еще в конце 2016 года. Мы довольны тем, что практически за год смогли внедрить сдачу отчетности в формате XBRL с учетом того, что в нашей стране пока еще очень мало специалистов и компаний, которые могут реализовать необходимую для этого систему, просто в силу отсутствия на российском рынке такого формата прежде. Реализация данного проекта позволит повысить качество и достоверность предоставляемых финансовых отчетных данных в соответствии с международными стандартами, — заявил генеральный директор НПФ «Лукойл-Гарант» Денис Рудоманенко.

Благодаря данному проекту «Хомнет» получил возможность апробации инструментов интеграции решения «Хомнет:XBRL» не только в связке с другим тиражным решением собственной разработки «Хомнет:НФО», используемым НПФ «Лукойл-Гарант» для учета на ЕПС по ОСБУ, но и в связке с другими ИТ-системами сторонних вендоров, которые aонд использует для автоматизации своей деятельности.

Полученный опыт помог оптимизировать линейку инструментария для интеграции любых ИТ-систем под специфику формата XBRL. Например, были отработаны обмен данных через веб-сервис, обмен файлами Excel, непосредственная загрузка из таблиц баз данных. Также был выработан канонический формат обмена, ускоряющий переход на формат XBRL за счет его доступности любому ИТ-специалисту.

По отзыву заказчика, выполненный проект позволил НПФ «Лукойл-Гарант» использовать программное решение «Хомнет:XBRL» в качестве целевой системы для подготовки отчетности в формате XBRL с учетом:

• постоянного изменения Центральным Банком таксономий XBRL для НФО;
• возможных изменений состава отчетности и сроков ее сдачи;
• возможных изменений бизнес-процессов и/или ИТ-ландшафта;
• возможного использования в будущем формата XBRL не только для сдачи отчетности регулятору, но и для построения корпоративных стандартов для подготовки различной отчетности как внутри фонда, так и при обмене с другими участниками бизнес-сообщества, инвесторами, налоговыми органами и т.д.

С учетом перехода регулятора от «формацентричного» к «датацентричному» подходу, решение «Хомнет:XBRL» — это решение как для сдачи отчетности «сейчас и бегом», так и для выстраивания полноценной системы, которая будет отвечать требованиям формата XBRL в будущем, указали в «Хомнет».

2016: Автоматизация исполнения положений ЦБ на базе «Хомнет:ОСК»

18 февраля 2016 года компания Хомнет Консалтинг сообщила о проекте перехода ОАО «НПФ «Лукойл-Гарант» на план счетов согласно положениям ЦБ РФ, вступающим в силу в 2016 году.

Задача проекта

НПФ «Лукойл-Гарант» наряду с другими НФО столкнулся с необходимостью подготовки отчётности в соответствии с требованиями банковского регулятора. Первую отчетность по отраслевым стандартам бухгалтерского учета предстоит предоставить в Банк России осенью 2016 года.

Реклама «Лукойл-Гарант» (2014)

Для выполнения проекта автоматизации специалисты «Хомнет консалтинг» предложили использовать собственную разработку — модуль «Хомнет:ОСК».

Итог проекта

Проект выполнен на платформе «Хомнет:ОСК» и методологического кейса «Финансовая (бухгалтерская) отчётность для некредитной финансовой организации», разработанных «Хомнет консалтинг».

В рамках перехода на новые стандарты учета мы подобрали программное обеспечение, которое поможет автоматизировать исполнение положений Банка России с 2016 года. В качестве контрагента для реализации был выбран «Хомнет консалтинг», который предложил нам оптимальное программное решение, в том числе по соотношению цены и качества. Наличие выделенного методологического кейса как самостоятельного инструмента позволит нам максимально эффективно решать поставленные задачи. Максим Аверин, руководитель департамента информационных технологий ОАО «НПФ «Лукойл-Гарант»